SPED Reinf layout 2.1, DCTFweb e PER/DCOMPweb: Cruzamento das Obrigações Acessórias

Qualificar e Capacitar os participantes sobre a correta forma de escrituração fiscal, bem como a observação das retenções contemporâneas.
AUD: 8 – CMN: 8 – PREVIC: 8 – PROGP: 8 – PRORT: 8 – PERITO: 8 – SUSEP: 8

Curso On-line (Ao Vivo)

Data:
24 e 25/05/2021
Horário
14h às 18h

O evento será transmitido AO VIVO pela plataforma Zoom.

No dia anterior ao curso, você receberá o link de acesso à sala de aula virtual.

Mas atenção! O link será enviado ao e-mail cadastrado no momento de sua inscrição.

Sobre o Curso Palestrante Informações Gerais

Objetivo

Qualificar e Capacitar os participantes sobre a correta forma de escrituração fiscal, bem como a observação das retenções à luz do universo das retenções contemporâneas, respeitando a legislação otimização tempo e evitando possíveis problemas junto ao fisco, no cenário atual. O curso será realizado com vários modelos e exemplos práticos.

Público-Alvo

Administradores, advogados, assistentes e auxiliares contábeis, administrativos e demais pessoas interessadas no tema.

Conteúdo

Breve histórico do SPED até EFD-Reinf

1. Escrituração Fiscal Digital das Retenções e Informações da Contribuição Previdenciária Substituída (EFD-Reinf)
1.1 Empresas abrangidas e escala dos grupos conforme IN nº 1.767/2.017, IN nº 1.842/2.018 (Prorrogação de prazos);
1.2 Acesso ao sistema, consolidação das Informações e totalizadores
1.3 Certificado digital/Procuração Eletrônica
1.4 Multas e Penalidades
1.5 DCTFweb e PERDCOMPweb

2. Regras de cruzamento de informações
2.1 Obrigações acessórias substituídas com EFD-Reinf
2.2 Observação do Manual de Orientação
2.3 Layout do EFD - Reinf 2.0, inclusão dos novos registros R 4000, R4010, R4020 e R4040 em substituição do R 2070
2.4 Compreensão Explicativo do Eventos do EFD-Reinf
2.5 Cruzamento com a DIRF;
2.6 Cruzamento com e-SOCIAL;
2.7 Cruzamento com DIMOB;

3. Período de apuração das informações (Caixa ou Competência)

4. Análise do leiaute
4.1 - Informações do Contribuinte
4.2 - Tabela de Processos - administrativos/judiciais

Versão 1.4 EFD-REINF

1.Registro 1000 – Informações do Contribuinte;
2.Registro 1070 – Tabela de Processos Administrativos e Judiciais;
3.Registro 2010 – Retenção Contribuição Previdenciária – Serviços Tomados;
4.Registro 2020 – Retenção Contribuição Previdenciária – Serviços Prestados;
5.Registro 2030 – Recursos Recebidos por Associação Desportiva;
6.Registro 2040 – Recursos Repassados para Associação Desportiva;
7.Registro 2050 – Comercialização da Produção por Produtor Rural;
8.Registro 2060 – Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta;
9.Registro 2098 – Reabertura dos Eventos Periódicos;
10.Registro 2099 – Fechamento dos Eventos Periódicos;
11.Registro 3010 – Receita de Espetáculo Desportivo;
12.Registro 5001 – Informações de Base e Tributos por Evento;
13.Registro 5011 – Informações de Base e Tributos Consolidadas por Período de Apuração;
14.Registro 9000 – Exclusão de Eventos;

Versão 1.5
Registro 2055 - Aquisição de Produção Rural

Versão 2.1 – EFD-REINF: (minuta)
01.Registro 2055 – Aquisição de Produção Rural
02.Registro 2070 – Contratação de Trabalhadores Avulsos não Portuários
03.Registro 2080 – Informações de Substituição Tributária
04.Registro 4010 – Retenção na Fonte – Pessoa Física
05.Registro 4020 – Retenção na Fonte – Pessoa Jurídica
06.Registro 4040 – Retenção na Fonte -Beneficiários Não Identificados
07.Registro 4080 – Retenção no Recebimento
08.Registro 4098 – Reabertura dos Eventos Periódicos – Série 4000
09.Registro 4099 – Fechamento dos Eventos Periódicos – Serie 4000
10.Registro 9001 – Base e tributos por eventos – Contribuição Prev. Retenções
11.Registro 9005 – Base e tributos por eventos – Retenções na Fonte
12.Registro 9011 – Consolidadas e bases de tributos – Contribuição Previdenciária
13.Registro 9015 – Consolidadas de bases e tributos – Retenções na Fonte

4.3 - Retenções - serviços tomados - mediante cessão de mão de obra
4.4 - Retenções - serviços prestados mediante cessão de mão de obra
4.5 - Retenções - recolhimento recebidos por associações desportiva que mantenha equipe de futebol profissional
4.6 - Retenções - recolhimentos repassados para associação desportivas que mantenha equipe de futebol
4.7 - Informações - comercialização da produção por produtor rural PJ/agroindústria
4.8 - Informações – CPRB (5 minutos)
4.9 - Retenções na Fonte (IRRF, CSLL, COFINS, PIS/PASEP) - pagamento diversos:

• Hipóteses de incidência;
• Serviços abrangidos;
• Base de cálculo;
• Alíquota;
• Casos de dispensa ou que não se aplica a retenção;
• Prazos para recolhimento;
• Forma de recolhimento;
• Códigos para recolhimento;
• Aproveitamento da retenção sofrida;
• Cuidados com Emissão de notas fiscais;
• Visão do Prestador de Serviços e Tomador de Serviços.
• Fundamenta da Lei 10.833/2.003 e as novas regras da Lei nº 13.137/2.015

4.10 - Reabertura dos eventos periódicos
4.11 - Fechamento dos eventos periódicos)
4.12 - Receita de espetáculo desportivo

5. Tabelas do EFD-Reinf
- Tabela 01 – Códigos para Pagamentos
- Tabela 02 – Regras para Utilização dos Códigos de Pagamento a Pessoas Físicas
- Tabela 03 – Rendimentos de Beneficiários no Exterior
- Tabela 04 – Formas de Tributação para Rendimentos de Beneficiários no Exterior
- Tabela 05 – Informações sobre os Beneficiários dos Rendimentos no Exterior
- Tabela 06 – Classificação de Serviços Prestados mediante Cessão de Mão de Obra/Empreitada sujeitos a Retenção de Contribuição Previdenciária
- Tabela 07 – Países
- Tabela 08 – Classificação Tributária
- Tabela 09 – Códigos de Atividades, Produtos e Serviços à Contribuição sobre a Receita Bruta
- Entrega Sem Movimento;
- Status da Declaração;
- Certificado Digital e Procuração Eletrônica;

6. DCTFweb e PERDCOMPweb
- Saldo Negativo de IRPJ e CSLL;
- Contribuintes do e-SOCIAL;
- Créditos de PIS e COFINS (Não Cumulativo);
- Quotas do Imposto de Renda Pessoa Física;
- Pedido de Cancelamento;
- Retificação de Documentos.
;