EFD CONTRIBUIÇÕES (ASPECTOS PRÁTICOS) - APURAÇÃO, PREENCHIMENTO E VALIDAÇÃO

Objetivo

Capacitar os participantes para uma visão atual do cenário de Escrituração Fiscal Digital – Contribuições no País, explicar como as empresas devem atender as novas regras, detalhar as ações que os profissionais devem ter em seus sistemas para a entrega destes dados para não incorrer em penalidades.

Público-Alvo

Profissionais que atuam na área de controladoria/contábil, fiscal, tecnologia da informação e demais profissionais contábeis que necessitam das informações para facilitar a adoção e aplicação dos procedimentos e rotinas necessárias para geração dos arquivos digitais.

Conteúdo

1. Introdução do SPED
2. Objetivo do SPED (premissas e pretensões)
3. Legalidade Decreto nº 1.152/2.010, Decreto nº 12.546/2.011, bem como a evolução do sistema
4. Obrigatoriedade e Cronograma de entrega da EFD Contribuições
5. Regime Cumulativo e Não Cumulativo
6. Regime de Caixa e Competência
7. Plano de Contas Referencial
8. Dispensa da Imune e Isentas
9. Leiaute do arquivo e suas características
- Da estrutura dos Blocos (0, A, C, D, F, H, M, 1, 9)
- Da estrutura dos registros
- Da estrutura do CST, NCM e CFOP
- Da estrutura dos campos
- Tabelas de códigos internas
- Tabelas Externas referenciadas no leiaute da escrituração
10. PVA (Preenchimento, Apuração e Validação, Escrituração de exercício de Empresa Comercial no Lucro Real, principais operações de Entradas, Saídas, Serviços Prestados, Tomados e Retenções, Demais operações Bloco F, situações com operações: Exclusão do ICMS da Base de Cálculo do PIS e COFINS, Não incidência, Isenção, Alíquota zero, Monofásico, Suspensão)
11. Prazo de entrega da EFD Contribuições
12. Retificação e Substituição do Arquivo
13. Multas e Penalidades
14. Vinculação das Contas Contábeis x Plano de Contas Referencial

Necessidade Calculadora

PVA EFD Contribuições instalado na estação do participante.